Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р" ИНН:1435242857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92114088 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125220
21103 Выручка за отчетный год364129
21104 Выручка за предыдущий год129324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3287
23503 Прочие расходы за отчетный год810
23504 Прочие расходы за предыдущий год103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (208) = 43.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253+0+0) = 43.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (364) = 30.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (364) = 24.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.49%), рентабельность компании (24.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Р"