Общество с ограниченной ответственностью "Раста" ИНН:1435243794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92116041 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года537894647147764
11504 Основные средства на конец предыдущего года464714776443832
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537894647147764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464714776443832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44376133
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500500500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500500500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73033105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3033091579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55012413611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523935971212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543394771251375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517105136145044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303045
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303045
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25827168137436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года168127437-355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25857168437481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168427467-310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года785721615400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года616154001597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206252870838494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287073849443757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284823086943894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348684389445354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543394771251375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517105136145044
21103 Выручка за отчетный год149321492713599
21104 Выручка за предыдущий год14927135997052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149321492713599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14927135997052
22103 Коммерческие расходы за отчетный год557250184203
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год501942031479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год936099099396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год990893965573
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год186189295
23504 Прочие расходы за предыдущий год189295486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год919497209011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год971990114920
24603 Прочее за отчетный год17900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год901597209011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год971990114920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год901597209011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год971990114920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9015)/Стоимость активов (54339) = 16.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5572+0) = 167.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9360)/Выручка (14932) = 62.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9015)/Выручка (14932) = 60.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.908

Индекс Альтмана Z = 0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Раста"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (62.68%), рентабельность компании (60.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Раста"