ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР" ИНН:1435244244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92117247 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38842029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1120255406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года924055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1600715490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5764234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1600723490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5765034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1256-9-574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57-224-984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344202142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344202142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1600723490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5765034
21103 Выручка за отчетный год130515520
21104 Выручка за предыдущий год579650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13052760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год574380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13052760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год574380
23503 Прочие расходы за отчетный год104140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12012620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год574300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12012150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год574110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1201)/Стоимость активов (1600) = 75.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1305)/Выручка (1305) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1201)/Выручка (1305) = 92.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.751

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.651

Индекс Альтмана Z = 16.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (3.52), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (92.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ МИР"