Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП" ИНН:1435245015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92118732 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5710250
11504 Основные средства на конец предыдущего года7148571000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5710250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7148571000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16287011500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17404128980
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55603004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17014014504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175751597219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17585014754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18289168291019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8930012792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9619178212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8980012842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9669183262
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года626901912
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64022566931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22181243126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года860501912
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года862014997957
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17585014754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18289168291019
21103 Выручка за отчетный год7715036711
21104 Выручка за предыдущий год27969316402627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7516035146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24141261022466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19901565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38285538161
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19901565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37285538161
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2001350
23503 Прочие расходы за отчетный год13400
23504 Прочие расходы за предыдущий год5528924123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6501565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2976-352138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6501198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2976-352112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6501198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2976-352112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (17585) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7516+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (7715) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (7715) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.044

Индекс Альтмана Z = 6.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОХТО-СТРАП"