Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011" ИНН:1435245150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92119039 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147302460618
11504 Основные средства на конец предыдущего года3024606180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1473024600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3024606180
12103 Запасы на конец отчетного года495447891826326
12104 Запасы на конец предыдущего года4789182632613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5234493031131881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493031131881762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10200975149460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9751494622130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103471005354062831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1005354062831829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104215041460995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1504146099579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152322777741570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22767741570750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года778262733172266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627331722660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9305855039460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8549394618360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103471005354062831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1005354062831829
21103 Выручка за отчетный год32892272542329521356
21104 Выручка за предыдущий год272542329521356197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32834272102284020440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272102284020440122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58444550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444559160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58444550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444559160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58444550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444559160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5844455916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4445591669

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (10347) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32834+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (32892) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (32892) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 1.713

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.713<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Витязь 2011"