Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго" ИНН:1435245706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92120002 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37500
12103 Запасы на конец отчетного года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223448998134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года489948993358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225349018136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490149023787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262849018136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490149023787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162642436173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424342433021
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5996581963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года658659766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10026581963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года658659766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262849018136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490149023787
21103 Выручка за отчетный год121811787622259
21104 Выручка за предыдущий год178762225918356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12181178764226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1787642692745
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12181178764226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1787642692745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12181178764188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1787642312279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12181178764188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1787642312279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12181)/Стоимость активов (2628) = 463.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12181)/Выручка (12181) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12181)/Выручка (12181) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.623

Индекс Альтмана Z = 52.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экоэнерго"