Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб" ИНН:1435246668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92122610 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4253437844274064
11504 Основные средства на конец предыдущего года4378442740640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4253437844270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4378442740640
12103 Запасы на конец отчетного года5731887063975167
12104 Запасы на конец предыдущего года887063975167422
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года109000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8709275640411655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года708140411591530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8716633540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66335400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68862400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года86240630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1537912487107140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168101071468610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19632168651514110926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211881514110926952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171531080347050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10801470527390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171631081347152749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081147152749319
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1280272041600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1280272041600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года432005670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2469477277053450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477777053451633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2469477277050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9097770540170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19632168651514110926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211881514110926952
21103 Выручка за отчетный год25165289121700220780
21104 Выручка за предыдущий год2891217002207801389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14355177051133117523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1770411331155491001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108101120756710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11208567152310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19921757130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год217571300
22203 Управленческие расходы за отчетный год207199016290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год992162919740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8540804233290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8041332932570
23303 Проценты к уплате за отчетный год1053505810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год350581920
23503 Прочие расходы за отчетный год41067239219
23504 Прочие расходы за предыдущий год682391272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8025762525090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7623250930380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16731527542608
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152754260877
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6352609819672430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609619672430309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6352609819670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6098196724300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6352)/Стоимость активов (19632) = 32.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14355+199+2071) = 51.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8540)/Выручка (25165) = 33.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6352)/Выручка (25165) = 25.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.951

Индекс Альтмана Z = 15.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (6.23), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (33.94%), рентабельность компании (25.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Акваснаб"