Общество с ограниченной ответственностью "АРХО" ИНН:1435246675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92122627 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года369507292279
11504 Основные средства на конец предыдущего года5072790000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369507292279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5072790000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72466950152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46719900032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72466950152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46719900032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441974242431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97447800032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3695072920
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5072790000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8224569500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4571890000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44397424210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9744780000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5160421
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8840421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441974242431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97447800032
21103 Выручка за отчетный год169744758481480
21104 Выручка за предыдущий год447614800000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251940188981421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401912910000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82245695059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4571890000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-82245695059
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4571890000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82245695059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4571890000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82245695059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4571890000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8224569500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4571890000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-822)/Стоимость активов (441) = -186.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2519+0+0) = -32.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-822)/Выручка (1697) = -48.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-822)/Выручка (1697) = -48.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.864

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.501

Индекс Альтмана Z = -18.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (-48.44%), рентабельность компании (-48.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АРХО"