Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14" ИНН:1435246844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92122521 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года247700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года111
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111
12103 Запасы на конец отчетного года104926042335
12104 Запасы на конец предыдущего года260423350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3763783588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7835883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482733952935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339529355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730533962936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339629366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года509922481705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22481705-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510922581715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225817154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219611381221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113812212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219611381221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113812212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730533962936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339629366
21103 Выручка за отчетный год547661442892
21104 Выручка за предыдущий год614428920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24495000715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50007150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302711442177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114421770
22203 Управленческие расходы за отчетный год40611431
22204 Управленческие расходы за предыдущий год114310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262110302146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103021460
23403 Прочие доходы за отчетный год6614421
23404 Прочие доходы за предыдущий год144210
23503 Прочие расходы за отчетный год9917838
23504 Прочие расходы за предыдущий год178384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25886892139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6892139-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123138428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1384280
24604 Прочее за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24655431711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5431711-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24655431711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5431711-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2465)/Стоимость активов (7305) = 33.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2449+0+406) = 91.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2621)/Выручка (5476) = 47.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2465)/Выручка (5476) = 45.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.327

Индекс Альтмана Z = 8.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (47.86%), рентабельность компании (45.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба пожарного мониторинга-14"