ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ" ИНН:1435247069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123302 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года18580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18580
12103 Запасы на конец отчетного года238839
12104 Запасы на конец предыдущего года8391495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411017
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года147560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150631427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14272787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150633285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32852787
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года32850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50403285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32852787
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150633285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32852787
21103 Выручка за отчетный год222942720
21104 Выручка за предыдущий год27203420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222941768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27201669
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9520
22203 Управленческие расходы за отчетный год112580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110361768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17681669
23503 Прочие расходы за отчетный год6730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103631768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17681678
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1186138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91771630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16301678
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9177)/Стоимость активов (15063) = 60.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11258) = 98.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11036)/Выручка (22294) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9177)/Выручка (22294) = 41.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.503

Индекс Альтмана Z = 11.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (41.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНВЕСТ"