Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС" ИНН:1435247735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92124342 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1361736234
11504 Основные средства на конец предыдущего года17362340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136173620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17362340
12103 Запасы на конец отчетного года4080416748604290
12104 Запасы на конец предыдущего года4167486042900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172618371472803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183714728030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3313895661356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38956613560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6137639368980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6393689864490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6273656669606483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6566696064830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2148-1975-1093467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1975-10934670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8421854080536016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8540805360170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8421854080530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8540805360170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6273656669606483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6566696064830
21103 Выручка за отчетный год29888332122833129389
21104 Выручка за предыдущий год3321228331293890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29879336162958028412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3361629580284120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9-404-12490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-404-12499770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9-404-12490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-404-12499770
23303 Проценты к уплате за отчетный год102257310276
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2573102760
23403 Прочие доходы за отчетный год544562750657
23404 Прочие доходы за предыдущий год5627506570
23503 Прочие расходы за отчетный год329445454379
23504 Прочие расходы за предыдущий год4454543790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122-544-12630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-544-12639790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год294337297522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3372975220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-172-881-1560457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-881-15604570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-172)/Стоимость активов (6273) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29879+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (29888) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-172)/Выручка (29888) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Индекс Альтмана Z = -2.616

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервисная Компания - КТС"