Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+" ИНН:1435248182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92126163 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29482105689585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1056872545228
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8926715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30374106359600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1063572695277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30374106359600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063572695278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1248950053216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500531222340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1788556306384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года563041472938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1788556306384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563041472938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30374106359600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063572695278
21103 Выручка за отчетный год486693863235901
21104 Выручка за предыдущий год386323328728893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43618368180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36818327770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5051035901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1814028893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505118141259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18145102480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50511814875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181414602330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50511814875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181414602330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5051)/Стоимость активов (30374) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43618+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5051)/Выручка (48669) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5051)/Выручка (48669) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 5.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (10.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Инженертехсервис+"