Открытое акционерное общество "Мероса" ИНН:1435248190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125293 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года854400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2915291628164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000296028260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2448745000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17536031480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1119481869521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28754823434110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317541119462375028
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500050000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25012400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6181681250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5868529251254982
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23979584710400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1907552246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25886590211120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317541119462375028
21104 Выручка за предыдущий год3606188925630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3606188925630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1681181411860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19257513770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год303230715700
23404 Прочие доходы за предыдущий год898310564208020
23504 Прочие расходы за предыдущий год7157101222031922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7192102900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14432175-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год575168125-18
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5751681250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Мероса"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Мероса"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Мероса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Мероса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Мероса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Мероса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Мероса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Мероса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Мероса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Мероса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Мероса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Мероса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Мероса"