Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс" ИНН:1435248344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125695 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484559026959
11504 Основные средства на конец предыдущего года590269590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484559026959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года590269590
12103 Запасы на конец отчетного года425430
12104 Запасы на конец предыдущего года54302318
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4528071164
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года80711640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30141056711908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10567119081420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года767641221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35081219613166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12195131664959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83531809720124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18097201254960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года812793-152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года793-15277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года822803-142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803-14287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75311729420267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17294202674873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75311729420267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17294202674873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83531809720124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18097201254960
21103 Выручка за отчетный год70904515043166
21104 Выручка за предыдущий год451504316618163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69194408740772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440874077217802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17110632394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10632394361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17110631393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10631393309
23503 Прочие расходы за отчетный год152118680
23504 Прочие расходы за предыдущий год118680228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19945713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94571381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19945713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94571381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19945713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94571381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (8353) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6919+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (7090) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (7090) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Х5 = Выручка/Активы = 0.849

Индекс Альтмана Z = 0.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тизоплэкс"