Общество с ограниченной ответственностью "Тиит" ИНН:1435248880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92128067 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57736989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57736989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57736989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56436984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57736989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369890
21103 Выручка за отчетный год21230790
21104 Выручка за предыдущий год307900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20930389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20930389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20930389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19628584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (577) = 33.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = 6966.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (212) = 98.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (212) = 92.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.385

Индекс Альтмана Z = 55.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (44.38), коэффициент текущей ликвидности (44.38), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (98.58%), рентабельность компании (92.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тиит"