ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС" ИНН:1435249186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92128854 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10600
12103 Запасы на конец отчетного года649270
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2205086212477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года862124770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2303286482479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864824790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2313786482479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864824790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1300150211086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502110860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1013636271393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362713930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1013636271393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362713930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2313786482479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864824790
21103 Выручка за отчетный год200351239817868
21104 Выручка за предыдущий год12398178680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11845829417151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8294171510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81904104717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41047170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81904104717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41047170
23404 Прочие доходы за предыдущий год8900
23503 Прочие расходы за отчетный год2091380
23504 Прочие расходы за предыдущий год15800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79814055717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40357170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79814035538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40355380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7981)/Стоимость активов (23137) = 34.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11845+0+0) = 69.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8190)/Выручка (20035) = 40.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7981)/Выручка (20035) = 39.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.283

Индекс Альтмана Z = 8.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.21), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (40.88%), рентабельность компании (39.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НВС-СЕРВИС"