Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко" ИНН:1435249267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92129078 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года965051323
12104 Запасы на конец предыдущего года5051323232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1613389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7766661661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6661661316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7766661661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6661661316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года776666619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666619316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7766661661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6661661316
21103 Выручка за отчетный год267850937098
21104 Выручка за предыдущий год509370985561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252250246713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502467135173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15669385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69385388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15669379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69379388
23503 Прочие расходы за отчетный год19100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13759379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59379383
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127677
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11047303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47303306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (776) = 14.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2522+0+0) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (2678) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2678) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ай-Теко"