Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр" ИНН:1435250417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38691018 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3465931
12104 Запасы на конец предыдущего года593110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36012532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1253210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36012532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1253210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35011522
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36012532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1253210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36012532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1253210
21103 Выручка за отчетный год2515953230
21104 Выручка за предыдущий год9532300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2254849206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8492060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26110424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26110424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26110424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2359322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2359322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (360) = 65.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2254+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (261)/Выручка (2515) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (2515) = 9.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.725

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (9.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пауэр"