Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой" ИНН:1435250449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38691142 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70670624014661
11504 Основные средства на конец предыдущего года706240146610
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года784784717250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7847172500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1490149031180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1490311849110
12103 Запасы на конец отчетного года58588818
12104 Запасы на конец предыдущего года5871180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2961296124162397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2961241623970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3019301925240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3019250724330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4510451056427344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4510562473440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1695000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1695000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1695-1695-506-991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1695-506-9910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1280128012801800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1280128018000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1411414800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года14148000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1421142117600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1421176018000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4783478343886535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4783437065350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4783478343880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4783437065350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4510451056427344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4510562473440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19661262726470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1966-1095900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1966-1095900
23404 Прочие доходы за предыдущий год843010000
23504 Прочие расходы за предыдущий год666223430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1189-1157-12530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1189-927-15030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1189000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4510) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = -2.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТранСтрой"