Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф" ИНН:1435250865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38691857 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4646133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4613312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4649133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4913312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4649133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4913312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4649133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4913312
21104 Выручка за предыдущий год75010780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7699760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-191020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191020
23504 Прочие расходы за предыдущий год11300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (46) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.182

Индекс Альтмана Z = 8.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.18), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Проф"