Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ" ИНН:1435251989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693224 ОКВЭД:11.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3123354170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года31214800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3123354170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31214800
12103 Запасы на конец отчетного года6469064090627200
12104 Запасы на конец предыдущего года640906409000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367715029512816532565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4986437809325650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33226589110646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65891105860
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года831057729178890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года771853433100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18788819826520983832571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197728147288325710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18820019860021025532571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198040147435325710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109800109800109800100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1098001098001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43-1334-1660722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1240-5837220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109843108466108140822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1085601092178220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3551554175339340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года541753393400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42842355486428931749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353053140317490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783579013410211531749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8948038218317490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18820019860021025532571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198040147435325710
21103 Выручка за отчетный год5986938979618292500
21104 Выручка за предыдущий год89796182951200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5955418942218201520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89304181906500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315237490980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4921044700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год615124600
22203 Управленческие расходы за отчетный год800722
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3144-2417852-722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1239201-7220
23303 Проценты к уплате за отчетный год54067999880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год679998800
23503 Прочие расходы за отчетный год94518480
23504 Прочие расходы за предыдущий год184900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1659-938-2169-722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-820-821-7220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16414400
24603 Прочее за отчетный год43000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1284-750-1756-722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-656-677-7220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1284-750-1756-722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-656-677-7220
32003 Величина капитала на 311098001098001000
32007 Величина капитала на 31-1240-5837220
32008 Величина капитала на 311085601092178220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128400722
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12840109700822
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128400722
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)128400722
33003 Величина капитала на 31109800109800109800100
33007 Величина капитала на 3143-1334-1660722
33008 Величина капитала на 31109843108466108140822
36003 Чистые активы на 3110984300822
36004 Чистые активы на 31108560000
41103 Поступления – всего за отчетный год118066894207522573251
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116529074811021859540
41193 Прочие поступления за отчетный год15378193965713711
41203 Платежи – всего за отчетный год118448096666623569961
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116269476177922344650
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1219030580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год514019420
41293 Прочие платежи за отчетный год200532048871175311
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3812-24591-996710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3812-5029100290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1284)/Стоимость активов (188200) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (595541+0+8) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3144)/Выручка (598693) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1284)/Выручка (598693) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.402

Индекс Альтмана Z = 6.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНАБАРНЕФТЕГАЗ"