Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект" ИНН:1435252100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693589 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года535767873
11504 Основные средства на конец предыдущего года767873153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535767873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767873153
12103 Запасы на конец отчетного года237236229
12104 Запасы на конец предыдущего года23622995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33181797989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179798966
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19128152240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281522402687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374648483458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484834582848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428156154331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561543313001
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года412300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года527200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412352722871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527228712550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1583431460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3431460451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1583431460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3431460451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428156154331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561543313001
21103 Выручка за отчетный год3441131727239
21104 Выручка за предыдущий год1317272396157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34412887324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131723242537
22203 Управленческие расходы за отчетный год454700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1028500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11062887324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28873242537
23403 Прочие доходы за отчетный год810
23404 Прочие доходы за предыдущий год101
23504 Прочие расходы за предыдущий год3120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10982857322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28573222538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год514570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11492400322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24003222538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-114900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1149)/Стоимость активов (4281) = -26.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4547) = -24.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1106)/Выручка (3441) = -32.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1149)/Выручка (3441) = -33.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.095

Индекс Альтмана Z = 30.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (22.21), коэффициент текущей ликвидности (23.71), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-32.14%), рентабельность компании (-33.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидропроект"