Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита" ИНН:1435252894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38694784 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1336429400
12104 Запасы на конец предыдущего года294000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11750171119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1203627017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36270170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146606562510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6562511360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14660656251136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6562511360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7575100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14579214-470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214-47-910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14654289-37-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289-37-810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6367288217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3672882170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63672880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3672882170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14660656251136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6562511360
21103 Выручка за отчетный год202162087680464625
21104 Выручка за предыдущий год20876804646250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200492060879904716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20608799047160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167268560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26856-910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167268560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26856-910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167268560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26856-910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3454110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год541100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13321445-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21445-910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133214450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21445-910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (14660) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20049+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (20216) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (20216) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2443.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 215.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2442.333

Индекс Альтмана Z = 2571.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20), коэффициент быстрой ликвидности (215.83), коэффициент текущей ликвидности (2443.17), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита"