ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ" ИНН:1435253263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695312 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года597
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года970
11503 Основные средства на конец отчетного года2950112
11504 Основные средства на конец предыдущего года112115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2955209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209115
12103 Запасы на конец отчетного года3305619
12104 Запасы на конец предыдущего года61968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98887293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72933576
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1741
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2071293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1293402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135749206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92064046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165299415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94154160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153627684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76842941
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153727694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76942951
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года894841
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года841392
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11571721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17211209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165299415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94154160
21103 Выручка за отчетный год5341444401
21104 Выручка за предыдущий год4440117384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4552139530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3953016817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78934871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4871567
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78934871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4871567
23303 Проценты к уплате за отчетный год10622
23304 Проценты к уплате за предыдущий год220
23403 Прочие доходы за отчетный год1950
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год270147
23504 Прочие расходы за предыдущий год14716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75364752
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4752551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75364752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4752551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75364752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4752551

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7536)/Стоимость активов (16529) = 45.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45521+0+0) = 17.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7893)/Выручка (53414) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7536)/Выручка (53414) = 14.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.286

Индекс Альтмана Z = 23.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (11.58), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.78%), рентабельность компании (14.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЗИНФЕКЦИИ"