Общество с ограниченной ответственностью "Тимир" ИНН:1435253457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38695855 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108502150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85021500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года566000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108558750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85587500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1085587552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85587500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1085582052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85582000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1085587552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85587500
21104 Выручка за предыдущий год51990400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8454383461576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43834600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-845815580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8155800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-845815580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8155800
23504 Прочие расходы за предыдущий год24400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-845575530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5755400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8455149942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5149900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-845)/Стоимость активов (10) = -8450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-845)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-845)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -84.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -84.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -833.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тимир"