Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп" ИНН:1435253873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696205 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года871100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года871100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2260110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года872370227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23701460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4549-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2300690
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4223210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2321690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года872370227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23701460
21103 Выручка за отчетный год170302140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171002196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (87) = -8.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1710+0+0) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (1703) = -0.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (1703) = -0.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.071

Индекс Альтмана Z = 0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-0.41%), рентабельность компании (-0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройКапиталГрупп"