Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс" ИНН:1435253954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38696381 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370169975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24394631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61394170606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3941710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61394170606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3941710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613510000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3591610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3591610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61394170606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3941710
21103 Выручка за отчетный год12612991169975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11592787141660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10220428315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10220428315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10220428315
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год761790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262528315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (61) = 42.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1159+0+0) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1261) = 8.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1261) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 22.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.09%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Импульс"