Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника" ИНН:1435254059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696820 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10155490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10155490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10155490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10155490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15500
21103 Выручка за отчетный год300780480
21104 Выручка за предыдущий год78000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442668442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14211238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14211238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14211238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14511238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (10) = -1450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (442+0+0) = -32.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-142)/Выручка (300) = -47.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (300) = -48.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -132.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-47.33%), рентабельность компании (-48.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вита - гидропоника"