Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка" ИНН:1435254073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63831587 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136113741184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137414261566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4546239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4623969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140614341672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143416723620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140614341672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143416723620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113011471120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11471120174
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года273285420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2854203437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276287552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2875523446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140614341672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143416723620
23404 Прочие доходы за предыдущий год2936430
23503 Прочие расходы за отчетный год1402563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14291080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291080169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1727946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27946162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (1406) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.094

Индекс Альтмана Z = 10.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.09), коэффициент текущей ликвидности (5.09), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Золотинка"