Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт" ИНН:1435254490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38697104 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29592902233
11504 Основные средства на конец предыдущего года29022330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29592902233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29022330
12103 Запасы на конец отчетного года263516207
12104 Запасы на конец предыдущего года162090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24373138991785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13899178584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497460228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46022810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27505159792020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15979202294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30464188812254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18881225594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19867208931842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208931842-102
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-7455-285370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-25537070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18052841342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541344126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10597-2012412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-2012414196
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30464188812254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18881225594
21103 Выручка за отчетный год59528445901597
21104 Выручка за предыдущий год44590159776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41481323291895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3232918951226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1804712261-298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12261-298-1150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1804712261-298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12261-298-1150
23403 Прочие доходы за отчетный год142772932370
23404 Прочие доходы за предыдущий год729323701047
23503 Прочие расходы за отчетный год113730537
23504 Прочие расходы за предыдущий год305379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18337192492035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192492035-112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76516063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17572190891972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190891972-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17572)/Стоимость активов (30464) = 57.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18047)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41481+0+0) = 43.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18047)/Выручка (59528) = 30.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17572)/Выручка (59528) = 29.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.875

Индекс Альтмана Z = 9.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (30.32%), рентабельность компании (29.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилищный Стандарт"