Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис" ИНН:1435255905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38701662 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28270
12104 Запасы на конец предыдущего года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4823-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583311
21104 Выручка за предыдущий год23130124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2523130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-826130124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-252333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-826334
23503 Прочие расходы за отчетный год203
23504 Прочие расходы за предыдущий год16132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-272330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-987302
24604 Прочее за предыдущий год6-17
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-274829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99329-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-274829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99329-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (31) = -87.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.871

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.871

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.017

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПромСервис"