Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия" ИНН:1435256440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38700289 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года856983997582
11504 Основные средства на конец предыдущего года839975827511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года856983997582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года839975827511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2002056573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20565733008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1601319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21620561892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205618924698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8785104559474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10455947412209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35-203243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2032432107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8820104756231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10475623110102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8820104756231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10475623110102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8785104559474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10455947412209
23503 Прочие расходы за отчетный год1526210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2621026615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-261215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2612152387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год479290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-301136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3011362097

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (8785) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -6.446

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Академия"