Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа" ИНН:1435256761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38700935 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130142110
12104 Запасы на конец предыдущего года142110114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года396465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142181289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181289179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142181289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181289179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-141-470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-131-3785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3785-26
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года263201201
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201201201
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года263201201
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201201201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1734
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142181289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181289179
21103 Выручка за отчетный год94515221910
21104 Выручка за предыдущий год1522191066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4578701769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8701214101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488652141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год652696-35
22203 Управленческие расходы за отчетный год5807670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7675550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92-115141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-115141-35
23403 Прочие доходы за отчетный год27500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5050
23503 Прочие расходы за отчетный год194130
23504 Прочие расходы за предыдущий год41175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84-106111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-106129-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93-122111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122111-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93-1220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1221110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (142) = -65.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457+0+580) = -8.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (945) = -9.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (945) = -9.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.48

Индекс Альтмана Z = -0.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (14.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-9.74%), рентабельность компании (-9.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Система Контроля Доступа"