Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион" ИНН:1435256899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701107 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1149841723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8417230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11491050723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10507230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11491056723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10567230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года855836716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8367160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2942208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2942208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11491056723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10567230
21103 Выручка за отчетный год253291965
21104 Выручка за предыдущий год32919650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17811530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25151812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1518120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25151812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1518120
23503 Прочие расходы за отчетный год424
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21149808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1498080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19121716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1207160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1149) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (25) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (25) = 76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.908

Индекс Альтмана Z = 8.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СК Легион"