Общество с ограниченной ответственностью "Саян" ИНН:1435257300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38701780 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38100
11504 Основные средства на конец предыдущего года38100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38100
12103 Запасы на конец отчетного года693800
12104 Запасы на конец предыдущего года220300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7779010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24821010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8160010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28631010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года255100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года815000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8160010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28631010
21103 Выручка за отчетный год13543011541
21104 Выручка за предыдущий год538811541747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12425010538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458410538666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111801003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год804081
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год111800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286081
23504 Прочие расходы за предыдущий год15200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134100381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134100381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8160) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12425+0+1118) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (13543) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (13543) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.753

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.753<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саян"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саян"