Общество с ограниченной ответственностью "По строй " ИНН:1435257469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38701969 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13810
21103 Выручка за отчетный год215136
21104 Выручка за предыдущий год1360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1360
23503 Прочие расходы за отчетный год1970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (156) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (215) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (215) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11

Индекс Альтмана Z = 18.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "По строй "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "По строй "