Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР" ИНН:1435259071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38704258 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39439495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3949510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1198513934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года513934300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15929071029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9071029310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15929071029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9071029310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года981551946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года551946289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61035583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3558321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61035583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3558321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15929071029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9071029310
21103 Выручка за отчетный год8500810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392392107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3921073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458-392703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-392703297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458-392703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-392703297
23503 Прочие расходы за отчетный год333
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455-395700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-395700297
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год455-395656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-395656279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (455)/Стоимость активов (1592) = 28.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (392+0+0) = 116.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (850) = 53.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (455)/Выручка (850) = 53.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.608

Индекс Альтмана Z = 8.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (53.88%), рентабельность компании (53.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проект-ГР"