ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД" ИНН:1435260246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38706168 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1721553504450
11504 Основные средства на конец предыдущего года535044500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1721553504450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года535044500
12103 Запасы на конец отчетного года140854430
12104 Запасы на конец предыдущего года8543640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2199059576879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595667390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7553329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года533290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2220568647638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686374320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394201221312088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12213118820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2913686568786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865687200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1941940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528433633108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336329680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528435573302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355731620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394201221312088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12213118820
21103 Выручка за отчетный год263951149715596
21104 Выручка за предыдущий год11497155960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59151873572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18767480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204801131012024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131088480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204801131012024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131088480
23504 Прочие расходы за предыдущий год74720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20480112368776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1123687760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20480112368776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1123687760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20480)/Стоимость активов (39420) = 51.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5915+0+0) = 346.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20480)/Выручка (26395) = 77.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20480)/Выручка (26395) = 77.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.52

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.833

Индекс Альтмана Z = 10.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (77.59%), рентабельность компании (77.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРЕЙД"