Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс" ИНН:1435260623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38706843 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года148717301451
12104 Запасы на конец предыдущего года173014530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360631211858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312118580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8212910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509349333438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4933344010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509449343438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4934344010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2172-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104-7910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года115611171513
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года111715130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года115611171513
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111715130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года391637452004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371320060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391637452004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371320060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509449343438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4934344010
21103 Выручка за отчетный год8792484795
21104 Выручка за предыдущий год24847950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9202189525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21898760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41295270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295-810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41295-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295-810
23503 Прочие расходы за отчетный год10133
23504 Прочие расходы за предыдущий год1330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51282-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282-840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82175-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207-890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (5094) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (920+0+0) = -4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (879) = -4.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (879) = -9.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.4

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.4<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4.66%), рентабельность компании (-9.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Страйк форс"