Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный" ИНН:1435261377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13125789 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9046092061
11504 Основные средства на конец предыдущего года9526395263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9046092061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9526395263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19081908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36404871
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48711641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36406779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67793549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9410098840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10204298812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4935522283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2228312177
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4466876480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7968286558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4474576557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7975986635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9410098840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10204298812
21103 Выручка за отчетный год3229421605
21104 Выручка за предыдущий год2160522911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725611499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114999369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2503810106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1010613542
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2503810106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010613542
23503 Прочие расходы за отчетный год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2495410106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010613542
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2283610106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010613542

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22836)/Стоимость активов (94100) = 24.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7256+0+0) = 345.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25038)/Выручка (32294) = 77.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22836)/Выручка (32294) = 70.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.103

Индекс Альтмана Z = 0.871

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (77.53%), рентабельность компании (70.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Строительный"