Общество с ограниченной ответственностью "Самара+" ИНН:1435262356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38709451 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-104-130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94-310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91010
21103 Выручка за отчетный год5989200427
21104 Выручка за предыдущий год2004270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5734201427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год359120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (9) = -1155.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5734+0+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (5989) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (5989) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 28.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = 83.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.44), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (-1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Самара+"