Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой" ИНН:1435262490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38709764 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года310265126
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2651260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310265126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2651260
12103 Запасы на конец отчетного года543754375702
12104 Запасы на конец предыдущего года543757020
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14008002453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80024530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5271351185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13511850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года737275968340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759683400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768278618467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786184670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200020002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1318-1139-533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1139-5330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6828611467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86114670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года700070007000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700070000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года700070007000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700070000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768278618467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786184670
21104 Выручка за предыдущий год30821890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26518800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433090
22203 Управленческие расходы за отчетный год295743611
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7436110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-295-700-302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-700-3020
23203 Проценты к получению за отчетный год861915
23204 Проценты к получению за предыдущий год19150
23503 Прочие расходы за отчетный год1564372
23504 Прочие расходы за предыдущий год643720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-224-745-659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-745-6590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1050
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год45139126
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1391260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-179-606-533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-606-5330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-179-606-533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-606-5330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-179)/Стоимость активов (7682) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+295) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-295)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-179)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 0.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаГидроСтрой"