Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь" ИНН:1435262934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121099 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4638440
12104 Запасы на конец предыдущего года4400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9298323670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3236700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338781782008
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года817820080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17571405892008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4058920080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17571405892008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4058920080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14265247730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1096800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1427525971584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109785840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года141714240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141714240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3296132010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1320100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1499300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3296132010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2819400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17571405892008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4058920080
21103 Выручка за отчетный год991378032737130
21104 Выручка за предыдущий год80327371290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год948925952336471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59523364710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424520804659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208046580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год887400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424511930659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119306580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7800
23403 Прочие доходы за отчетный год41218
23404 Прочие доходы за предыдущий год12180
23503 Прочие расходы за отчетный год12723770
23504 Прочие расходы за предыдущий год237700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год412211627607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116276060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год825123233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329710395573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103955730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3297103950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103955730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3297)/Стоимость активов (17571) = 18.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94892+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4245)/Выручка (99137) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3297)/Выручка (99137) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.331

Индекс Альтмана Z = 12.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Высокотехнологичная медицинская помощь"