Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп" ИНН:1435262980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121260 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10686804
12104 Запасы на конец предыдущего года8045373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700238182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381822363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1828039272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392728196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1828039272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392728196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131497058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70583156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139497858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78583956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433131414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314144240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433131414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314144240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1828039272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392728196
21103 Выручка за отчетный год6877963951
21104 Выручка за предыдущий год6395141263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5117049111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4911130034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1760914840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1484011229
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100149837
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98377366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75955003
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50033863
23403 Прочие доходы за отчетный год151299
23404 Прочие доходы за предыдущий год29986
23503 Прочие расходы за отчетный год980674
23504 Прочие расходы за предыдущий год674390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67664628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46283559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год675726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год726403
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60913902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39023156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60913902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39023156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6091)/Стоимость активов (18280) = 33.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51170+10014+0) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7595)/Выручка (68779) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6091)/Выручка (68779) = 8.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.221

Индекс Альтмана Z = 11.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (11.04%), рентабельность компании (8.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ретейл Групп"