Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы" ИНН:1435263078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13121413 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года620100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45794161734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41617770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1039861371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9866390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468215003105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150024160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530215103105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151024260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266914211081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146224230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2633481625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2633892025
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530215103105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151024260
21103 Выручка за отчетный год16026169657081
21104 Выручка за предыдущий год1696571080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14683151481455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1514844270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134318175626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181726810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134318175626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181726810
23504 Прочие расходы за предыдущий год23600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134315814060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158126810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1702680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120714114060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141124130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1207)/Стоимость активов (5302) = 22.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14683+0+0) = 9.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1343)/Выручка (16026) = 8.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1207)/Выручка (16026) = 7.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.014

Индекс Альтмана Z = 6.04

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (8.38%), рентабельность компании (7.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектное бюро "Инженерные системы"