ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ" ИНН:1435263293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121691 ОКВЭД:74.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3980605
11504 Основные средства на конец предыдущего года6050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3980605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6050
12103 Запасы на конец отчетного года51182795
12104 Запасы на конец предыдущего года27950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56423415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96224019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1503-1299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1493-1289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1479845
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96364464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111155308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96224019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40190
21103 Выручка за отчетный год4244535629
21104 Выручка за предыдущий год356290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2578922076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1665613553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1929015158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2634-1605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16050
23403 Прочие доходы за отчетный год31472916
23404 Прочие доходы за предыдущий год29160
23503 Прочие расходы за отчетный год6622576
23504 Прочие расходы за предыдущий год25760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149-1265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12650
24603 Прочее за отчетный год55-34
24604 Прочее за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-204-1299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-204-1299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-204)/Стоимость активов (9622) = -2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25789+19290+0) = -5.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2634)/Выручка (42445) = -6.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-204)/Выручка (42445) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.134

Индекс Альтмана Z = -3.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-6.21%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРПЕЧАТЬ"