Общество с ограниченной ответственностью "Метрика" ИНН:1435263303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121722 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39703100752016
12104 Запасы на конец предыдущего года1007520160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года663722110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22113790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3541841290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1849110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года538829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46747125583335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1255833350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46747125583335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1255833350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20557111080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1110825650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20567111182575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111825750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2256600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36141440760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14407600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261801440760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14407600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46747125583335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1255833350
21103 Выручка за отчетный год687415023525359
21104 Выручка за предыдущий год50235253590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473643516522299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35165187680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21377150703060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1507065910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год840656890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год568935310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1297193813060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год938130600
23303 Проценты к уплате за отчетный год188300
23403 Прочие доходы за отчетный год17167155
23404 Прочие доходы за предыдущий год1671550
23503 Прочие расходы за отчетный год76028338
23504 Прочие расходы за предыдущий год283210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1034592653177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год926531340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413246612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2466120
24603 Прочее за отчетный год4834760
24604 Прочее за предыдущий год476170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944985432565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год854325650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год944985430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год854325650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9449)/Стоимость активов (46747) = 20.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47364+8406+0) = 23.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12971)/Выручка (68741) = 18.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9449)/Выручка (68741) = 13.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.786

Индекс Альтмана Z = 9.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (18.87%), рентабельность компании (13.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Метрика"