Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18" ИНН:1435263568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13122615 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10410466
12104 Запасы на конец предыдущего года104660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17210486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17210486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16210476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17210486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17210486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104860
21103 Выручка за отчетный год98051108826
21104 Выручка за предыдущий год11088260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97371080742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10807420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год682884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год682884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год682884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год682876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год682876
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (172) = 39.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9737+0+0) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (9805) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (9805) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НИАН18"