ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА" ИНН:1435263769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13123164 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года614684841140201
11504 Основные средства на конец предыдущего года48411402010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года614684841140201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48411402010
12103 Запасы на конец отчетного года108191792
12104 Запасы на конец предыдущего года1917920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1033395175981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года951759810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139783496916479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34969164790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года895150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253144452024252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44520242520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года867829293164453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92931644530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года756445043540435
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50435404350
13603 Резервный капитал на конец отчетного года115511381132
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года113811320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222215341221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153412210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790215310742788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53107427880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77613982421665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39824216650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77613982421665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39824216650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года867829293164453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92931644530
21103 Выручка за отчетный год496237941483467
21104 Выручка за предыдущий год79414834670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11784311838575708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118385757080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-68220-389717759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3897177590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145871453811853
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14538118530
22203 Управленческие расходы за отчетный год281812591625646
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25916256460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110988-79425-29740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79425-297400
23403 Прочие доходы за отчетный год1223829002136147
23404 Прочие доходы за предыдущий год90021361470
23503 Прочие расходы за отчетный год908085585455
23504 Прочие расходы за предыдущий год855854550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23142038952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20389520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15421698838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16988380
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-992-1290648
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-12906480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год772340109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3401090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год772340109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3401090
32003 Величина капитала на 3150435404350
32006 Величина капитала на 31113811320
32007 Величина капитала на 31153412210
32008 Величина капитала на 3153107427880
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)252091000040435
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7733411221
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)259821034142788
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))773341108
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)773341108
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)2520900
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)2520900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68220
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68220
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68220
33278 Дивиденды (ИТОГО)68220
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1750
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-17-50
33003 Величина капитала на 31756445043540435
33006 Величина капитала на 31115511381132
33007 Величина капитала на 31222215341221
33008 Величина капитала на 31790215310742788
36003 Чистые активы на 31790205310742788
36004 Чистые активы на 3153107427880
41103 Поступления – всего за отчетный год173042198568137071
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год492767468571049
41193 Прочие поступления за отчетный год12376612388366022
41203 Платежи – всего за отчетный год194031180080134067
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год828267329435242
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год617895792444908
41293 Прочие платежи за отчетный год494164886253917
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20989184883004
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20989184883004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (772)/Стоимость активов (86782) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117843+14587+28181) = -69.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110988)/Выручка (49623) = -223.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (772)/Выручка (49623) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.182

Х5 = Выручка/Активы = 0.572

Индекс Альтмана Z = 5.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-223.66%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ИНФОРМАЦИОННО-ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ХОЛДИНГ САХАМЕДИА"