Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер" ИНН:1435263920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52496401 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59015901
11504 Основные средства на конец предыдущего года59015921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59015901
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59015921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59276117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61176053
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32513408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34082385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26752709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27083667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26752709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27083668
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59276117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61176053
21103 Выручка за отчетный год32123717
21104 Выручка за предыдущий год37172436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32812620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26202284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-691097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1097152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-691097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1097152
23503 Прочие расходы за отчетный год8864
23504 Прочие расходы за предыдущий год64105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1571033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1571033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (5927) = -2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3281+0+0) = -2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69)/Выручка (3212) = -2.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (3212) = -4.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.215

Индекс Альтмана Z = -1.916

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-2.15%), рентабельность компании (-4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Микс Мастер"